２０世紀９０年代以來，經(jīng)濟全球化發(fā)展的大趨勢打破了企業(yè)與企業(yè)之間、產(chǎn)業(yè)與產(chǎn)業(yè)之間原有的明顯的界限。為了順應這種變化，實現(xiàn)良好的績效，企業(yè)家們不斷積極地推行新的經(jīng)營模式，促進企業(yè)能更好的將新舊合作伙伴關(guān)系連接得更加緊密，進而迅速應對千變?nèi)f化的市場需求。這種不斷改進的交易整合方式正是供應鏈管理的本質(zhì)。 

　　供應鏈包括滿足顧客需求所直接或間接涉及的所有環(huán)節(jié)。供應鏈不僅包括制造商和供應商，而且包括運輸商、倉庫、零售商和顧客。單單一個企業(yè)沒有也不可能有充足的精力和實力將每個環(huán)節(jié)做到專業(yè)化和高效運行。全球化、技術(shù)進步、產(chǎn)品生命周期縮短等經(jīng)濟現(xiàn)象迫使企業(yè)通過戰(zhàn)略聯(lián)盟，以上、下游合作伙伴的資源和能力作為杠桿，充分發(fā)揮供應鏈的整體效能，才能有效地參與市場競爭。然而，實踐及有關(guān)的研究卻表明，供應鏈聯(lián)盟中有些企業(yè)常常為了追求自身利益的最大化，利用各種不道德的行為，從而導致供應鏈的混亂度不斷上升，整體效應不斷受到損傷，效能不高。因此，解決供應鏈中存在的各種道德風險，降低供應鏈的脆性將成為２１世紀企業(yè)生存、發(fā)展并取得成功的一個重點范疇。本文將嘗試性地采用信息熵的理論對供應鏈中道德風險以及道德風險的內(nèi)涵進行分析，從而為道德風險的預警與控制系統(tǒng)的建立提供理論基礎(chǔ)和實踐指導。 

　　２道德風險分析 

　　在激烈變化的市場環(huán)境下，必然存在著大量的不確定性。只要有不確定性的存在，不管其大小多少，就會對系統(tǒng)帶來這種或那種的、現(xiàn)在的或潛在的風險。不確定性和風險總是聯(lián)系在一起的。在供應鏈企業(yè)之間的合作過程中，存在著大量的誘導產(chǎn)生內(nèi)生不確定性和外生不確定性的因素，這些不確定性因素的存在是導致供應鏈中出現(xiàn)各種風險的主要原因，最終形成道德風險的源泉。 

　　２．１橫向一體化供應鏈中企業(yè)間的道德風險 

　　供應鏈聯(lián)盟的生存與發(fā)展，依賴于合作伙伴之間戰(zhàn)略資源和知識的交換程度。聯(lián)盟中的企業(yè)通常通過資源和知識的共享，而相互學習以增強自身乃至于供應鏈整體競爭力。因此，資源和知識的共享是供應鏈取得競爭優(yōu)勢的充分條件。在信息時代里，掌握信息的多少對企業(yè)的生存和發(fā)展起著重要的決定作用。因此，企業(yè)獲得更多的信息意味著企業(yè)擁有更多的機會、更多的資源。有些企業(yè)充分理解了這一點對企業(yè)長遠發(fā)展具有重要的意義，為使其能在聯(lián)盟中占據(jù)核心地位，控制、影響、甚至并購其他聯(lián)盟成員，以擴大其競爭優(yōu)勢，該企業(yè)經(jīng)常會故意隱藏一些重要信息，一味地吸取聯(lián)盟中其他成員所特有的知識和技能的學習，培養(yǎng)自身的新的無法替代的核心競爭力。而聯(lián)盟中其他成員又疏于警惕防范，過分依賴其自身的知識，幾乎不花或花很少的精力在知識的獲得上。顯而易見，當該企業(yè)的各項競爭力進一步強大后，就會不道德地操縱聯(lián)盟中的其他成員，甚至當聯(lián)盟關(guān)系終止時會吞并那些知識可以耗盡的依賴性企業(yè)，達到惡意聯(lián)盟的目的。因此，利用聯(lián)盟作為企業(yè)自身無法創(chuàng)造的知識的替代品是存在風險的。 

　　２．２縱向一體化供應鏈中企業(yè)間的道德風險 

　　２．２．１制造商和供應商之間的道德風險。在供應鏈環(huán)境下，企業(yè)之間在戰(zhàn)略上是相互合作關(guān)系，但是這并不代表企業(yè)只需注重供應鏈的整體利益，忽視單個企業(yè)的利益。供應鏈中各個企業(yè)間的利益分配主要體現(xiàn)在價格上。高的價格能增強企業(yè)的積極性，不合理低價會挫傷企業(yè)的積極性。有些制造商為使自身利潤最大化，在挑選供應商時，由于過分強調(diào)“一條龍”的低價格，即極少的調(diào)查費用、低價格的簽約費用、低價格的產(chǎn)品費用等等。其實，在他們達到整個過程的表面成本最低價時，往往道德風險的產(chǎn)生幾率也隨之達到了最高點。因為，那些報價很低的企業(yè)也要追求高利潤，他們?yōu)榱俗畲蠡�自身的利潤，常常會減少一些重要的環(huán)節(jié)，從而導致產(chǎn)品質(zhì)量差，交貨期不準等一系列低質(zhì)量地服務。因此，當供應商低劣的服務水平嚴重影響了制造商的利益時，合作關(guān)系必然會中止。但由于當前簽約時的低價格，一些必需的法律文件不具備，因此，當解除合同時，制造商受損的程度比預計的大的多。 

　　２．２．２制造商和經(jīng)銷商之間的道德風險。產(chǎn)品生產(chǎn)出來只有經(jīng)過流通才能實現(xiàn)價值，在日益激烈的市場競爭中，生產(chǎn)型企業(yè)為了追求更大的效能，分散風險，通常會選擇合適的經(jīng)銷商組成聯(lián)盟，形成更強的競爭力。此時，經(jīng)銷這種商業(yè)形式便應運而生了。銷售渠道作為產(chǎn)品實現(xiàn)價值的必要環(huán)節(jié)，是企業(yè)最重要的資產(chǎn)，但同時也是變數(shù)最大的資產(chǎn)。生產(chǎn)型企業(yè)通過一定的銷售渠道實現(xiàn)產(chǎn)品的交易，經(jīng)銷商通過一定的渠道則可以增加產(chǎn)品的附加價值，創(chuàng)造自己的利潤。因此，在這種銷售關(guān)系中，存在著的大量不確定性，導致生產(chǎn)型企業(yè)和經(jīng)銷商之間存在機會主義和敲竹杠的風險。機會主義源自于信息的不完全或披露的不真實，特別是精于算計的誤導、曲解、使人模糊，或其他的混亂。而敲竹杠是當足夠多的不可預測事件在兩個平等而知情的交易者之間發(fā)生時，契約關(guān)系會變的不穩(wěn)定，從而導致敲竹杠的風險。 

　　當生產(chǎn)型企業(yè)在給定的契約條款下，提供商品或服務的質(zhì)量較低，產(chǎn)品宣傳不到位，甚至在同一地區(qū)或細分市場以不同的契約條款安排授權(quán)給其他經(jīng)銷商，這樣常常會出現(xiàn)經(jīng)銷商的套牢和被廠商敲竹杠的風險，及廠商的機會主義風險。 

　　有些經(jīng)銷商由于是特許經(jīng)銷商甚至是獨家經(jīng)銷商，對生產(chǎn)型企業(yè)的產(chǎn)品經(jīng)營銷售具有某種程度的壟斷性，這就會存在經(jīng)銷商在銷售中途資源不足的現(xiàn)象。而另一些經(jīng)銷商在市場運作上有短視行為，不是將市場做實、做細、做到位，而是投機取巧，使生產(chǎn)型企業(yè)為樹立產(chǎn)品形象，提高企業(yè)知名度而制定的方案不能落實到位，開展的各項活動也好似經(jīng)銷商加以謀利的手段。 

　　３熵與供應鏈中道德風險的關(guān)系 

　　熵是用來刻劃系統(tǒng)有序度的概念。系統(tǒng)熵值的大小與演化過程無關(guān)，只與始末狀態(tài)有關(guān)，是系統(tǒng)的狀態(tài)函數(shù)。不同的熵對應于供應鏈的不同狀態(tài)空間：高熵意味著系統(tǒng)無序程度的增加，低熵則對應于有序程度的增加。在供應鏈中，無序程度較高，意味著供應鏈運行中產(chǎn)生道德風險的幾率就會較高；有序程度較高，意味著供應鏈運行中產(chǎn)生道德風險的幾率就會較低。 

　　從耗散結(jié)構(gòu)論看，一個系統(tǒng)的熵有兩部分組成：一部分是系統(tǒng)本身由于結(jié)構(gòu)的原因不可逆過程所產(chǎn)生的正熵，用ｄＩＳ表示。另一部分是系統(tǒng)與環(huán)境交換物質(zhì)和能量引起的熵流，用ｄＥＳ表示，這一熵值可正、可負、可為零。將這一理論運用到供應鏈系統(tǒng)中，ｄＩＳ可表示為組成供應鏈聯(lián)盟的單個企業(yè)的內(nèi)部運作的熵流，ｄＥＳ可表示為企業(yè)之間合作的熵流。整個供應鏈系統(tǒng)的熵變化可表示為： 

　　ｄＳ＝ｄＥＳ＋ｄＩＳ（１） 

　　上式中：（１）當ｄＳ＜０時，必有ｄＥＳ為負值，其絕對值又大于ｄＩＳ，表明供應鏈運作狀況良好，是一個不斷能從環(huán)境中調(diào)整自己行為的學習型和創(chuàng)造型組織，培育和維持著高的競爭能力，并向更高層次的有序發(fā)展。供應鏈中企業(yè)在這一系統(tǒng)中可獲得較高的利益，因而它不會主動產(chǎn)生一些敗德的行為，道德風險的產(chǎn)生幾率較小，系統(tǒng)處于一個良性發(fā)展的系統(tǒng)。（２）當ｄＳ＝０時，系統(tǒng)處于平衡狀態(tài)，說明系統(tǒng)處于一個成熟期，此時的系統(tǒng)若不積極主動地從環(huán)境中學習，從環(huán)境中吸取可以增強自己競爭實力的資源（多集中表現(xiàn)為新知識、新技術(shù)、新管理方法等），必然會使系統(tǒng)的競爭實力和獲取利益的能力下降，這時，以利益為核心紐帶的成員必然對系統(tǒng)喪失信心，從而涌現(xiàn)出一定程度的敗德行為。（３）當ｄＳ＞０時，系統(tǒng)處于一個混亂度逐漸加大的過程中，系統(tǒng)基本喪失了活力，系統(tǒng)結(jié)構(gòu)中不確定性高于從環(huán)境中新獲取的資源，因此，高頻率以及高損害性的道德風險產(chǎn)生就是必然的了。 

　　可見，供應鏈系統(tǒng)中道德風險與系統(tǒng)熵值相關(guān)，在一定意義上，可以用熵來表示道德風險的。 

　　４道德風險的熵表示及其演化規(guī)律 

　　從上面分析可以看出，供應鏈中道德風險的大小可以用熵來表示。我們將影響道德風險的因素分成兩大體系：環(huán)境變量和內(nèi)生變量，由環(huán)境變量變化引起得到的風險變化與ｄＥＳ相對應，由內(nèi)生變量波動而引起的道德風險與ｄＩＳ相對應。 

　　這里，我們定義：設(shè)道德風險為Ｓ，各個影響因素的波動為Ｘｉ�焺t道德風險的大小可由以下熵公式表示： 

　　ｓ＝ｋｉｘｉ１ｎｘｉ，其中Ｋｉ＜０ 

　　由熵增定理可知，一般供應鏈系統(tǒng)的道德風險變化遵從以下的變動趨勢： 

　　其中，ｔ１�煟簦并煛��煟簦畋硎竟�應鏈系統(tǒng)體制發(fā)生改變時，每個連續(xù)時間段表示某種管理方法新對應的道德風險的發(fā)生率。由圖１可知，當?shù)赖嘛L險滋生到系統(tǒng)難以承受時，系統(tǒng)不得不進行改革，然后道德風險將有一個巨變隨后又將會按照Ｓ型發(fā)展變化的。 

　　５解決方案 

　　供應鏈中企業(yè)之間在合作過程中必然會發(fā)生信息互換，因此供應鏈中各環(huán)節(jié)間必然會出現(xiàn)信息扭曲現(xiàn)象是假設(shè)一條供應鏈是由要素Ａ１，Ａ２，…，Ａｎ組成的串聯(lián)信息組織，而供應鏈節(jié)點信息可靠性為ｂ１�煟猓并煛��煟猓睢６�信息扭曲現(xiàn)象的產(chǎn)生會導致供應鏈效率的降低：顧客服務質(zhì)量差，利潤少，能力弱，庫存增加等等。而供應鏈是一個動態(tài)的經(jīng)濟系統(tǒng)，隨著時間的變化，顧客的需求、供應商的能力以及供應鏈上成員之間的關(guān)系也在變化。這時成員企業(yè)之間的溝通就顯得十分重要。因此，要提高信息可靠性，減少信息扭曲，就要建立信息共享的協(xié)調(diào)機制，使聯(lián)盟中的各個環(huán)節(jié)的信息隨時都能在系統(tǒng)中查詢到。從熵的角度看，供應鏈中信息共享的程度與系統(tǒng)內(nèi)負熵能否產(chǎn)生以及產(chǎn)生的多少有密切關(guān)系。負熵值越大，整個供應鏈系統(tǒng)的熵值就越小，供應鏈的整體效能就越大。 

　　企業(yè)要想在戰(zhàn)略聯(lián)盟中保持其核心競爭力，學習以保持較強的柔性和敏捷性是其生存和發(fā)展的關(guān)鍵。在實踐中，一個供應鏈要獲得生存與發(fā)展必須不斷地從外界引入負熵，以抵消系統(tǒng)內(nèi)正熵的增加，從而確保走向更高層次的穩(wěn)定有序結(jié)構(gòu)。同時，也可以認為一個效率低下正逐漸走向崩潰的供應鏈，從本質(zhì)上就是一個正熵逐步增加的過程。隨著正熵的增加，供應鏈越來越不穩(wěn)定，越來越混亂無序，直至崩潰。供應鏈系統(tǒng)內(nèi)成員之間的各種矛盾就是正熵產(chǎn)生的源泉，隨著矛盾的激化正熵也不斷增加，當熵增加到最大值時，也就是矛盾不可調(diào)和之時，這時極有可能導致供應鏈的瓦解。相應的，對一個供應鏈來說，其負熵就是一切可能有利于消除或緩解系統(tǒng)內(nèi)各種矛盾的因素。因此，在一個戰(zhàn)略聯(lián)盟中，企業(yè)學習并獲取信息就等于吸取了負熵，可使系統(tǒng)的不確定、紊亂度減少并趨于有序；而企業(yè)過分依賴于戰(zhàn)略聯(lián)盟中其他成員時，則易丟失信息，其熵的無序度隨之增加。信息與熵彼此之間是互補的，信息量的增加就是負熵值的增大，而熵就是系統(tǒng)丟失了信息的量度。 

　　在一個供應鏈經(jīng)濟系統(tǒng)中正熵的生成是供應鏈運行的一個必然結(jié)果，在某種程度上帶有自發(fā)性與主動性特征。甚至可以這么認為，只要一個供應鏈還在運作，就一定會產(chǎn)生不利于維持供應鏈管理秩序的正熵，這是由系統(tǒng)本身的性質(zhì)決定的。而負熵的生成卻不是這樣的。因此，必須從外界施加動力，弱化系統(tǒng)內(nèi)部正熵對供應鏈能力的損耗，增強系統(tǒng)內(nèi)部負熵對提高供應鏈能力的有力作用；嚴格控制系統(tǒng)外部正熵所導致的外部威脅的增加，并借助于第二類負熵來有效抵消企業(yè)外部威脅的增加。從而降低系統(tǒng)內(nèi)的總的熵值，增加系統(tǒng)的活力與競爭力。 

　　６結(jié)束語 

　　工業(yè)經(jīng)濟的全球化，市場競爭的復雜多變混沌，導致了供應鏈的混亂度增加，道德風險增加，供應鏈運行效能降低。企業(yè)為了適應時代的發(fā)展，在“競爭－合作－協(xié)調(diào)”的機制下，通過高度有序的主體（控制者）向有序度較低的被控制對象系統(tǒng)輸入信息，建立具有柔性化和敏捷化的快速應變能力和有利企業(yè)長期的高效有序的自組織機制，減少其熵，使其有序度提高，避免”柔性擴大化”和“組織板結(jié)”的集權(quán)化傾向，最終形成健康、有序、流暢、高效的供應鏈。