本報訊 （記者張一峰）在“勤儉節約、挖潛增效”主題實踐活動中，如何發揮資金管理在企業生產經營運行中的控制作用？錦州石化通過嚴格控制各項費用、壓縮管理性支出和“五項”費用等行之有效措施，實現低成本高效率運行。財務報表顯示，今年1月份，公司管理費可控部分同比下降了5%。
    過去的一年里，在工程建設和裝置檢修任務十分繁重、成本控制難度加大的情況下，錦州石化公司堅持眼睛向內，深入查找節約挖潛的項目和內容，挖掘降低費用節約開支的潛力。嚴格規范各類專項費用，重點控制和壓縮“五項”費用及其他非生產性支出。公司對“五項”費用進行測算分析，合理確定限額，以業績合同形式下發各單位，提高成本費用指標在綜合考核指標體系中的權重，使“五項”費用及其他非生產性支出與上年同比下降20%。
    2009年，在金融危機影響進一步加深、市場需求下滑的情況下，錦州石化加強了資金管理和成本控制，嚴格按照收支兩條線規范運作。同時穩步推進以滾動預算、年度預算和月度預算相結合的多層次預算管理體系建設，運用對標分析手段強化對裝置加工費的控制，加強財務預算與業務預算的融合力度，努力實現資金運行效率最大化。
    實施資金要素化管理，落實預算目標。公司財務部門對照《錦州石化公司資金計劃執行情況考核辦法》，嚴考核，硬兌現。同時每月做好資金收支計劃，了解每筆大宗資金的用途。密切跟蹤各項資金收支活動，提高資金計劃的準確性，及時預測資金的余缺，認真做好資金計劃內的調劑，確保特殊情況下生產經營資金的需求。
    有效利用付款信用期限，降低財務費用。財務處準備與電子商務部、供應處共同研究出臺《材料物資付款暫行辦法》。將庫存物資分為三大類，根據其重要程度設定付款的信用期，使庫存材料入庫、結算、付款程序、時間等高效透明的同時，又合理利用了付款信用周期，從而達到降低財務費用。
    建立費用控制預警系統，變事后反映為事前控制。公司牢固樹立勤儉節約過緊日子的思想，2009年對各項費用指標進行了大幅度削減。在費用管理上繼續堅持“費用非財務控制”理念，由“費用節省”到“費用避免”，優化費用的控制環境，實現成本管理精細化。
    與此同時，公司緊緊把握目前原材料價格處于低谷的機遇，主動出擊，將擬淘汰的100余臺高能耗的機泵列入上半年的維檢修計劃。僅此一項，與上年同比費用降幅達40%以上，節約采購成本近500萬元。此外，公司還要求電子商務部對已形成協議未簽訂合同的設備訂貨，根據現在的原材料價格重新開始商務談判，降低采購成本達800萬元；對已形成商務合同的設備訂貨，進一步與供貨商友好協商，修改合同降低采購成本達140萬元。在成品油、化工產品輸出困難造成現金流入大幅度減少的情況下，財務部門嚴格控制付款進度，減少預付款和其他資金墊付，合理利用應付款項的作用期間，節約資金使用成本。