向廣弘定向發行1.87億股收購其旗下資產 
　　本報綜合報道　備受市場關注的S*ST美雅(000529.SZ)恢復上市工作,日前有了實質進展。9月3日,S*ST美雅公告顯示,擬向廣東省廣弘資產經營有限公司(下稱廣弘公司)定向發行不超過1.87億股,用于收購廣弘公司持有的廣東省廣弘食品集團有限公司(下稱廣弘食品)100%的股權、惠州市廣豐農牧有限公司(下稱廣豐農牧)85.78%的股權和廣東教育書店有限公司(下稱教育書店)100%的股權。
　　上述動作,無疑是S*ST美雅(000529.SZ)恢復上市工作的前奏,而廣弘公司也將完成借殼。

向食品、醫藥轉型

　　作為1993年就上市的老牌上市公司,廣東美雅股份有限公司2003年——2005年連續虧損,并于2006年5月15日起暫停上市。為了免于退市,從2003年初開始,美雅股份就開始踏上尋求資產重組方的漫漫長路,期間先后有佛山市順德區萬和集團、廣東省廣新外貿輕紡(控股)公司(下稱廣新輕紡)和江門聯鴻化纖有限公司介入。
　　2007年12月26日,廣弘公司與廣新輕紡簽署《股份轉讓協議書》,廣新輕紡將其持有S*ST美雅1.2億股(占比29.68%),以1.2億元轉讓給廣弘公司。今年1月29日,S*ST美雅發布公告,國務院國資委同意上述轉讓,廣弘公司成為其第一大股東。
　　S*ST美雅《收購報告書》顯示,公司本次采用ST類公司一貫的“股改+重組”模式,其資產注入的方案主要分三步。首先是將原有資產出售,保留凈殼；然后,上市公司進行股改,由廣弘公司以豁免S*ST美雅2.2億元債務和贈送0.9億元現金,作為股改對價；最后是發行股份購買資產。
　　本次交易完成后,S*ST美雅的主營業務將從紡織工業化學纖維行業,變更為以肉類食品供應為主和教育出版物發行為輔。據S*ST美雅某高管透露,廣弘公司借殼并取得上市公司控股權,僅是第一步,廣弘公司接下來還將注入醫藥類資產。

廣弘志在整體上市

　　據核算,廣弘借殼S*ST美雅的成本高達7億多元。多位分析人士指出,相對于上市公司資產注入后的盈利狀況,廣弘借殼S*ST美雅的成本顯然過高。市場上便宜的殼資源眾多,廣弘高價借殼S*ST美雅背后應該有政府意志在推動。
　　公開資料顯示,廣弘公司的食品產業已建成養殖、加工、冷藏和配送一體化的肉食品供應產業鏈條。其中,廣弘食品集團以肉類冷凍食品物流配送為主營業務,經營凍肉年銷售量約占廣東省15%的市場份額,并承擔著廣東省政府凍肉儲備任務；還擁有華南地區最大的肉類冷凍食品批發市場,年交易額超過30億元,約占廣東省70%的市場份額；廣豐農牧主營商品肉雞的飼養和銷售,主要產品“南海黃”雞為廣東省名牌產品；輔業教育書店則以中小學教材、教輔的發行為主,在廣東省有50多家連鎖店,占據了廣東省中小學教材30%左右的市場份額。
　　萬聯證券分析師吳振威表示,收購了結了政府保殼的意愿,對公司的確是件好事。但是目前注入公司的資產中最大的一塊廣弘食品主營為物流,在目前的市場上物流業的龍頭市場表現也只是一般,人們對這個行業的認知度還不高,因此公司很難依靠這個吸引市場人氣。
　　據公司資料,廣弘旗下尚有多項優質食品資產。如果廣弘利用美雅作為食品類資產的上市平臺,美雅的前景將無可限量。而廣弘公司董事長崔河此前在接受媒體采訪時也曾表示,將在3——5年內推動廣弘公司整體上市。