隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)的廣泛應(yīng)用,電子商務(wù)在社會中扮演著越來越重要的角色。作為電子商務(wù)中介的第三方支付,在提供中立的個性化支付結(jié)算與增值服務(wù)的同時,面臨著許多不容忽視的問題。本文通過介紹第三方支付的基本情況,提出了當(dāng)前存在的問題,以及解決問題的對策建議。
　　 隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)的廣泛應(yīng)用,電子商務(wù)在社會中扮演著越來越重要的角色。與傳統(tǒng)商務(wù)相比,電子商務(wù)的低成本、高效率、受眾面廣、操作簡便等巨大優(yōu)勢被越來越多的企業(yè)、商家和個人所青睞,電子商務(wù)極大地推動了社會生產(chǎn)、流通和消費(fèi)等各個領(lǐng)域的發(fā)展,正在逐步成為促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的一股重要力量。由此,作為電子商務(wù)支付環(huán)節(jié)的第三方支付的重要性也越來越受到各方關(guān)注,值得深入探討。
　　 一、第三方支付概述
　　 第三方支付從實(shí)質(zhì)上來說是電子商務(wù)過程中的一個平臺、一種服務(wù)或一條紐帶。在不需要面對面進(jìn)行交易的電子商務(wù)形式中,第三方支付為保證交易成功提供了技術(shù)支持、信息平臺與安全保障,較好地解決了長期困擾電子商務(wù)的誠信、物流、資金流等各種問題,因此,隨著近年來電子商務(wù)在國內(nèi)的快速發(fā)展,第三方支付行業(yè)也步入了高速路和快車道。所謂第三方支付就是以非金融機(jī)構(gòu)的第三方支付公司為信用中介,以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ),通過與國內(nèi)外各大商業(yè)銀行簽訂有關(guān)協(xié)議,使得其與商業(yè)銀行間可以進(jìn)行某種形式的數(shù)據(jù)交換和相關(guān)信息確認(rèn),實(shí)現(xiàn)在持卡人或消費(fèi)者與各個銀行,以及最終收款人或商家(企業(yè))之間建立一個支付的流程。
　　 當(dāng)前,國內(nèi)第三方支付主要有兩種類型:一是網(wǎng)關(guān)模式。該模式是指將客戶發(fā)出的支付指令傳遞給銀行,銀行完成轉(zhuǎn)賬后再將信息傳遞給第三方支付平臺,支付平臺將此信息通知商戶(企業(yè))并與商戶(企業(yè))進(jìn)行賬戶結(jié)算。支付網(wǎng)關(guān)位于互聯(lián)網(wǎng)和傳統(tǒng)的銀行專用網(wǎng)絡(luò)之間,起到隔離和保護(hù)作用,典型代表是首信易支付。二是賬戶模式。在該模式中,客戶和商家(企業(yè))都在第三方支付平臺開立賬戶,從商業(yè)銀行賬戶充值到平臺賬戶。在買方確認(rèn)收到商品前,第三方支付平臺代替買賣雙方暫時保管貨款。然后,第三方支付公司根據(jù)付款方指令將款項從其賬戶劃撥給收款方賬戶,如支付寶、云網(wǎng)等。
　　 二、存在的問題
　 　第三方付平臺作為中介,通過與多個銀行合作的方式,提供了多種銀行卡的網(wǎng)關(guān)接口,不但促成了商家與銀行的合作,方便了網(wǎng)上交易的進(jìn)行,提高了銀行結(jié)算效率,而且,通過對交易雙方的詳細(xì)記錄和評價約束,較好地保障了商務(wù)的安全性。但是,當(dāng)前第三方支付在向政府、商家(企業(yè))、個人提供中立的個性化支付結(jié)算與增值服務(wù)的同時,也面臨著許多不容忽視的問題。
　 　1.資金風(fēng)險
　　 一是因為第三方支付目前還處于同業(yè)低水平無序激烈競爭局面,導(dǎo)致價格成為唯一的競爭籌碼,不少第三方支付公司以不正常的低價來搶占市場份額,于是出現(xiàn)了“跑馬圈地”的短期行為,此舉不但擠壓了第三方支付有限的盈利空間,而且容易迫使第三方支付將客戶資金暫留用于經(jīng)營費(fèi)用甚至進(jìn)行其他投資,給資金帶來了風(fēng)險問題。二是從賬戶式第三方支付流程來看,買方在提交訂單之后需將交易費(fèi)用先暫存在第三方支付公司,然后在買方收到貨物之后再通知第三方支付將貨款付給賣方,這期間不但產(chǎn)生了資金吸存行為,而且會出現(xiàn)大量積少成多資金的滯留,而這些沉淀資金的管理現(xiàn)狀不得不讓人聯(lián)想引發(fā)資金風(fēng)險的隱患。三是當(dāng)部分第三方支付公司經(jīng)歷了一段時間無序競爭的洗牌后,如果無法立足而關(guān)閉、轉(zhuǎn)產(chǎn)、破產(chǎn)時,那些留存的用戶資金如何得到保全并退償也將是一個不可回避的問題。
　　 2.法律風(fēng)險
　　 從第三方支付的業(yè)務(wù)來看,第三方支付的業(yè)務(wù)定位是針對網(wǎng)上交易而推出的安全付款服務(wù),其運(yùn)作的機(jī)制是第三方支付作為信用擔(dān)保,在賣家確認(rèn)收到商品前,由第三方支付替買賣雙方暫時保留貨款的一種增值服務(wù)。在處理第三方支付業(yè)務(wù)的整個過程中,第三方支付所起的作用包括:①托管貨款;②代收代付;③存取貨幣;④清算結(jié)算;⑤信用擔(dān)保,而這一切與銀行類金融機(jī)構(gòu)的職能非常相似,但目前的第三方支付的性質(zhì)界定與監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)又未具體明確,一旦出現(xiàn)法律糾紛,將引起各方爭議。
　 　3.違法犯罪
　 　由于第三方支付的主要目的是通過提供技術(shù)平臺,保障交易安全、順利完成,對資金的真實(shí)來源和去向,以及交易的目的、對象以及真實(shí)性并不刻意注重,因而極易導(dǎo)致違規(guī)犯罪行為的乘虛而入。一是利用第三方支付平臺進(jìn)行信用卡套現(xiàn),占用銀行信用資金,逃避利息費(fèi)用。二是利用當(dāng)前的工商、稅務(wù)等部門的漏洞或制度、辦法缺陷,企業(yè)以個人名義進(jìn)行交易活動,形成稅收黑洞。三是利用網(wǎng)絡(luò)交易的匿名性、隱蔽性以及便利性、簡捷性,進(jìn)行資金的非法轉(zhuǎn)移、洗錢、賄賂、詐騙等不法活動。
　 　4.隱私泄露
　　 因各種情況,當(dāng)?shù)谌�方支付公司終止服務(wù)時,支付平臺的賬號、賬戶中的資料和檔案都屬保密信息,應(yīng)受到保護(hù)或安全處置。在整個社會誠信發(fā)展水平相對落后的大環(huán)境下,對于保留客戶個人支付資料(銀行卡號、姓名等內(nèi)容)的第三方支付平臺,還存在著網(wǎng)上消費(fèi)者個人資料泄露的道德風(fēng)險,一旦用戶的個人資料被有心者收集、散發(fā)或用于其他目的,造成的金融損失、社會影響將不可估量。據(jù)有關(guān)資料顯示,2006年6月份,由于一家第三方支付數(shù)據(jù)處理公司的安全缺陷,使得約4 000萬張各種品牌信用卡的資料被泄露,有人甚至在網(wǎng)上公開出售信用卡信息。
　 　三、對策建議
　　 1.界定性質(zhì)
　　 對第三方支付的性質(zhì)界定至今為止還處于膠著和模糊狀態(tài),有觀點(diǎn)認(rèn)為,第三方支付公司是金融增值業(yè)務(wù)服務(wù)商,采用的是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新模式,只是新的業(yè)務(wù)、新的產(chǎn)品、新的工具的拓展和引用,是銀行業(yè)務(wù)的補(bǔ)充與延伸。另有觀點(diǎn)認(rèn)為,第三方支付已經(jīng)在承擔(dān)著網(wǎng)上銀行其中一部分的功能和服務(wù),成為一種“虛擬銀行”。從第三方支付的業(yè)務(wù)功能及所起的作用探析,筆者認(rèn)為第三方支付屬于金融機(jī)構(gòu)。我國《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定,我國商業(yè)銀行應(yīng)該是從事存貸業(yè)務(wù),名稱中有銀行字樣的機(jī)構(gòu),而第三方支付在業(yè)務(wù)上沒有涉及貸款業(yè)務(wù),因此,把第三方支付定義為非銀行金融機(jī)構(gòu)比較符合當(dāng)前國情。
　　 2.明確監(jiān)管主體
　 　中國人民銀行頒布的《支付清算管理辦法》提出了第三方網(wǎng)上支付結(jié)算屬于支付清算組織提供的非銀行類金融業(yè)務(wù),結(jié)合以上所述的第三方支付的性質(zhì)界定情況,應(yīng)明確中國人民銀行為第三方支付的主要監(jiān)管者,并對其業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、交易行為、經(jīng)營行為等方面實(shí)施監(jiān)督管理,以規(guī)避第三方支付在運(yùn)營過程中的各種風(fēng)險。同時,根據(jù)商務(wù)部頒布的《電子商務(wù)交易的指導(dǎo)意見》以及信息產(chǎn)業(yè)部頒布的《電子簽名法》,按照職責(zé)分工,確立工商行政管理部門、信息產(chǎn)業(yè)管理部門以及稅務(wù)機(jī)關(guān)等部門對第三方支付機(jī)構(gòu)的監(jiān)督職能。
　 　3.加強(qiáng)有效監(jiān)管
　 　依托高科技手段和風(fēng)險控制規(guī)范,建立靜態(tài)和動態(tài)相結(jié)合的風(fēng)險防范監(jiān)測機(jī)制和預(yù)警預(yù)報系統(tǒng),通過各種形式對第三方支付公司進(jìn)行監(jiān)督管理,及時向第三方支付公司發(fā)送風(fēng)險排查整改意見書和發(fā)布風(fēng)險預(yù)警預(yù)報信息。一是定期對第三方支付公司所報送的財務(wù)報表、重大事項報告、交易糾紛、訴訟案件報告展開分析,并根據(jù)分析結(jié)果進(jìn)行合規(guī)引導(dǎo)、窗口指導(dǎo)、業(yè)務(wù)督導(dǎo)。二是經(jīng)常對第三方支付公司交易、業(yè)務(wù)經(jīng)營、沉淀資金、信用擔(dān)保等方面進(jìn)行檢查與監(jiān)督,避免網(wǎng)絡(luò)違法犯罪活動的發(fā)生。三是督促加強(qiáng)第三方支付公司的內(nèi)部控制措施,完善內(nèi)控機(jī)制,健全內(nèi)控體系;督促強(qiáng)化人員素質(zhì)教育,提高信用意識;督促改善服務(wù)方式,提升信譽(yù)和責(zé)任理念。
　 　4.建立健全機(jī)制
　 　一是對第三方支付公司設(shè)立保證金制度。制訂科學(xué)、規(guī)范、合理的管理辦法或措施,根據(jù)第三方支付公司的組織規(guī)模、管理和運(yùn)行情況,收取數(shù)額不等的保證金,以確保滯留在第三方支付公司的沉淀資金的安全,以及避免道德風(fēng)險的擴(kuò)散、金融損失的蔓延擴(kuò)大。二是仿照證券機(jī)構(gòu)的運(yùn)營模式,建立自有資金與客戶結(jié)算資金分離制度,客戶結(jié)算資金在商業(yè)銀行專戶存儲、專戶核算、單獨(dú)設(shè)賬,便于對客戶結(jié)算資金的統(tǒng)計,以及對第三方支付業(yè)務(wù)情況的了解掌握,以便工商、稅務(wù)等部門對第三方支付公司的監(jiān)督管理。三是仿照中國人民銀行收取商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金制度,建立客戶結(jié)算資金的準(zhǔn)備金上交制度。第三方支付公司按照人民銀行確定的結(jié)算資金準(zhǔn)備金上交比例,向人民銀行提交足額以上的客戶結(jié)算準(zhǔn)備金,以規(guī)避風(fēng)險隱患的爆發(fā)